Pierwsza część książki zawiera opis obszarów zdywersyfikowanego ryzyka w handlu międzynarodowym oraz sposoby jego ograniczenia. Druga część dotyczy rozliczeń finansowych stosowanych we współczesnym handlu.

Niniejsza publikacja uwzględnia ostatnie zmiany w prawodawstwie, a także uregulowaniach i zasadach obowiązujących w Polsce oraz na rynku międzynarodowym, a mianowicie zmianę ustawy - Prawo dewizowe, która weszła w życie 21 kwietnia 2007 r., najnowszą wersję komunikatów SWIFT-owych, zrewidowaną po ponad 10 latach wersję Jednolitych Zwyczajów i Praktyki dotyczącą Akredytyw Dokumentowych UCP 600, wprowadzoną z dniem 1 lipca 2007 r., oraz najnowszą wersję uregulowań zawartych w dokumencie pod nazwą Międzynarodowa Praktyka Dotycząca Standardów Bankowych w Zakresie Sprawdzania Dokumentów w Ramach Akredytyw Dokumentowych ISBP.

Rozdziały:

Rozdział pierwszy.Ryzyko krajowe eksportera

1. Wprowadzenie
2. Źródła ryzyka w transakcjach eksportowych
3. Rodzaje ryzyka krajowego eksportera
3.1. Ryzyko związane z transformacją przedsiębiorstwa oraz możliwością jego bankructwa
3.1.1. Postępowanie upadłościowe i jego sens prawny
3.1.2. Ryzyko upadłości przedsiębiorstwa - regulacje prawne w Polsce
3.2. Ryzyko deficytu kwalifikacji i motywacji
3.3. Ryzyko odpowiedzialności cywilnej przedsiębiorcy
3.4. Ryzyko personalne
3.5. Ryzyko rynku krajowego
3.6. Ryzyko związane z finansowaniem działalności
3.7. Ryzyko cen transferowych (transfer pricing
3.8. Zasady ustalania wartości rynkowej usług niematerialnych
3.9. Ryzyko siły wyższej
3.10. Ryzyko związane z ustaleniem ceny

Rozdział drugi.Rodzaje zagranicznego ryzyka eksportera

1. Pojęcie i taksonomia ryzyka zagranicznego eksportera
1.2. Taksonomia zagranicznego ryzyka
1.2.1. Różnorodność kryteriów
1.2.2. Systematyka według nośników ryzyka
1.2.3. Systematyka według kryterium czasowego
1.2.4. Przyczyny i możliwe skutki ryzyka zagranicznego
2. Ryzyko kraju - ryzyko polityczne
2.1. Ryzyko związane z transferem
2.1.1. Niewypłacalność i ryzyko kursowe
2.1.2 Ryzyko wprowadzenia zakazu płatniczego i ogłoszenia moratorium
2.1.3 Ryzyko konwersji i zakaz dokonywania transferów
2.2. Konsekwencje ryzyka wywłaszczenia i ograniczenia w dysponowaniu
2.3. Ocena ryzyka na podstawie ratingów
3. Zagraniczne ryzyko walutowe
3.1. Ryzyko kursu walutowego
3.1.1. Czynniki wpływające na ryzyko kursowe
3.1.2. Ryzyko przewalutowania
3.2. Ryzyko zmiany stopy procentowej
3.2.1. Ryzyko stopy procentowej powstające w momencie kalkulowania ceny
4. Transgraniczne ryzyko prawne
5. Transgraniczne ryzyko wykonania kontraktu
5.1. Ryzyko produkcyjne i nieodebrania towaru
5.2. Niewykonanie umowy z powodu zaistnienia ryzyka siły wyższej
5.3. Ryzyko zmiany ceny i wzrostu kosztów
5.4. Ryzyko kredytów zaciągniętych na realizację kontraktu eksportowego
5.4.1. Przyznanie kredytu jako warunek sprzedaży
5.4.2. Eksport towarów inwestycyjnych
6. Ryzyko transportowe
6.1. Ryzyko zwłoki w dostawie
6.2. Lokalne ryzyko przewozu
6.3. Ryzyko utraty towaru
6.4. Ryzyko pogorszenia jakości towaru

Rozdział trzeci.Metody i sposoby zarządzania ryzykiem

1. Określenie procesu zarządzania ryzykiem
1.1. Identyfikacja i analiza ryzyka
1.2. Formułowanie wariantów
2. Eliminowanie i ograniczanie przyczyn ryzyka
2.1. Zwiększenie zasobu informacji
2.1.1. Pozyskiwanie i przetwarzanie informacji
2.1.2. Opracowywanie prognoz
2.2. Skutki asymetrii informacji
2.3. Parametry określające wielkość firmy
3. Przeciwdziałanie ryzyku
3.1. Ponoszenie ryzyka oraz własne pokrycie ryzyka
3.1.1. Wkalkulowanie ryzyka w cenę
3.1.2. Zapobieganie ryzyku przez tworzenie rezerwy
3.2. Przeniesienie ryzyka
3.2.1. Przeniesienie ryzyka poprzez umowy
3.2.2. Przeniesienie ryzyka przez ubezpieczenie
3.3. Kompensacja ryzyka
4. Zarządzanie ryzykiem w małych i średnich firmach

Rozdział czwarty.Zarządzanie ryzykiem krajowym eksportera

1. Wprowadzenie
2. Opanowanie ryzyka związanego z transformacją przedsiębiorstwa
3. Zarządzanie ryzykiem deficytu kwalifikacji i motywacji
4. Zarządzanie ryzykiem odpowiedzialności eksportera
5. Opcje opanowania ryzyka personalnego
6. Zarządzanie ryzykiem rynku
7. Zarządzanie ryzykiem finansowym przedsiębiorstwa
8. Zarządzanie ryzykiem ceny

Rozdział piąty.Zarządzanie ryzykiem zagranicznym

1. Wprowadzenie
2. Ryzyko polityczne, czyli ryzyko kraju
2.1. Eliminowanie ryzyka kraju przez akredytywę dokumentową
3. Metody zabezpieczenia się przed ryzykiem kursu walutowego
4. Klauzule dotyczące waluty
5. Zabezpieczenie za pomocą instrumentów pochodnych
6. Zarządzanie ryzykiem prawnym kontraktu
6.1. Kontrakt w handlu międzynarodowym
6.2. Rating i ocena partnera handlowego
6.3. Ograniczenie ryzyka prawnego przez prawidłowe formułowanie klauzul kontraktu
6.3.1. Klauzula arbitrażowa
6.4. Prawo własności do wyeksportowanego towaru
6.5. Ogólne warunki sprzedaży i dostawy
6.6. Klauzula cenowa
6.7. Warunki płatności za towary lub usługi
7. Zarządzanie ryzykiem transportowym
7.1. Wybór właściwego środka transportu
7.2. Ubezpieczenie transportowe
7.3. Korzystanie z uregulowań Incoterms 2000
8. Ryzyko siły wyższej

Rozdział szósty.Sposoby rozliczeń międzybankowych

1. Wprowadzenie
2. Rachunki NOSTRO i LORO
3. Forma przesyłania dyspozycji płatniczych między bankami
3.1. SWIFT
4. Liberalizacja prawa dewizowego w zakresie rozliczeń handlu zagranicznego

Rozdział siódmy.Bankowe formy rozliczeń importowych

1. Nieuwarunkowane i uwarunkowane formy rozliczeń
2. Rozliczenie transakcji importowej
2.1. Importowe polecenie wypłaty (przelew zagraniczny)
2.1.1. Elementy zlecenia importera dla banku
2.1.2. Zasady, na jakich bank realizuje przelewy zagraniczne
2.1.3. Rozliczenie kwoty polecenia wypłaty przez bank eksportera
2.2. Czek bankierski
2.2.1. Definicja czeku i strony występujące na czeku
2.2.2. Forma czeku
2.2.3. Klauzule czekowe
2.2.4. Termin ważności czeku
2.2.5. Protest czeku
2.2.6. Indos
2.2.7. Elementy zlecenia importera dla banku
2.2.8. Rozliczenie kwoty czeku przez bank eksportera
2.3. Inkaso dokumentowe importowe
2.3.1. Definicja inkasa dokumentowego i strony występujące w transakcji inkasowej
2.3.2. Jednolite Zasady Dotyczące Inkasa
2.3.3. Rodzaje inkasa dokumentowego
2.3.4. Weksel
2.3.5. Zlecenie inkasowe banku eksportera
2.3.6. Elementy zlecenia zapłaty za inkaso obce
2.4. Akredytywa dokumentowa importowa
2.4.1. Definicja akredytywy dokumentowej i strony występujące w akredytywie dokumentowej
2.4.2. Jednolite Zwyczaje i Praktyka Dotycząca Akredytyw Dokumentowych
2.4.3. Rodzaje akredytywy dokumentowej
2.4.4. Elementy zlecenia importera dla banku
2.4.5. Zasady ogólne dotyczące akredytywy dokumentowej
2.4.6. Zmiany i uzupełnienia warunków akredytywy importowej
2.4.7. Realizacja akredytywy importowej
2.4.8. Zakończenie akredytywy importowej

Rozdział ósmy.Bankowe formy rozliczeń eksportowych

1. Rozliczenie transakcji eksportowej
1.1. Polecenie wypłaty eksportowej
1.1.1. Elementy eksportowego polecenia wypłaty
1.1.2. Rozliczenie przekazu eksportowego
1.1.3. Prowizje i koszty bankowe
1.2. Czek bankierski
1.2.1. Skup czeków
1.2.2. Inkaso czeków
1.3. Inkaso dokumentowe eksportowe
1.3.1. Elementy zlecenia inkasowego
1.3.2. Warunki, na jakich bank realizuje inkaso dokumentowe
1.3.3. Rozliczenie zainkasowanej kwoty na rzecz eksportera
1.3.4. Odmowa zapłaty za inkaso dokumentowe
1.4. Eksportowa akredytywa dokumentowa
1.4.1. Elementy akredytywy eksportowej
1.4.2. Awizowanie akredytywy beneficjentowi
1.4.3. Zmiana warunków akredytywy eksportowej
1.4.4. Realizacja akredytywy eksportowej
1.4.5. Akredytywa przenośna
1.4.6. Akredytywa rewolwingowa, czyli odnawialna
1.4.7. Akredytywa z czerwoną klauzulą, czyli zaliczkowa
1.4.8. Zakończenie akredytywy

Rozdział dziewiąty.Bankowe formy zabezpieczenia płatności w obrocie międzynarodowym

1. Wprowadzenie
2. Bankowe formy zabezpieczenia zapłaty za import
2.1. Gwarancja płatnicza
2.1.1. Gwarancja zapłaty za dostawę towarów
2.1.2. Gwarancja spłaty kredytu kupieckiego
2.1.3. Gwarancja spłaty rat leasingowych
2.1.4. Gwarancja wykupu weksli
3. Regwarancja
4. Akredytywa stand-by
4.1. Elementy zlecenia wystawienia gwarancji/regwarancji/akredytywy stand-by
4.2. Wystawienie przez bank gwarancji własnej/regwarancji
4.3. Zmiana warunków gwarancji własnej/regwarancji
4.4. Roszczenie z gwarancji własnej/regwarancji
4.5. Wygaśnięcie zobowiązania gwarancyjnego/regwarancyjnego
5. Poręczenie wekslowe, czyli awal
5.1. Elementy zlecenia importera na udzielenie poręczenia wekslowego
5.2. Udzielenie awalu na wekslu
5.3. Zapłata awalizowanego weksla
6. Bankowe formy zabezpieczenia zapłaty na rzecz eksportera
6.1. Gwarancja zapłaty za dostarczony towar/akredytywa stand-by
6.1.1. Awizacja gwarancji obcej/akredytywy stand-by
6.1.2. Zmiany warunków gwarancji obcej/akredytywy stand-by
6.1.3. Roszczenie z gwarancji obcej
6.1.4. Wygaśnięcie gwarancji/akredytywy stand-by
6.2. Poręczenie wekslowe, czyli awal obcy
7. Gwarancje kontraktowe na rzecz importera
7.1. Gwarancja przetargowa
7.2. Gwarancja dobrego wykonania kontraktu
7.3. Gwarancja zwrotu zaliczki

Rozdział dziesiąty.Inne formy zabezpieczenia płatności eksportowych

1. Wprowadzenie
2. Ryzyko nierynkowe
2.1. Ryzyko handlowe
2.2. Ryzyko polityczne
3. Rodzaje ubezpieczeń eksportowych
3.1. Ubezpieczenie krótkoterminowych należności eksportowych - na podstawie realizowanych obrotów
3.2. Ubezpieczenie krótkoterminowych należności eksportowych - na podstawie salda niezapłaconych należności
3.3. Ubezpieczenie krótkoterminowych należności eksportowych - od ryzyka nierynkowego - ryzyko kredytu
3.4. Ubezpieczenie kontraktów eksportowych od ryzyka nierynkowego - ryzyko produkcji
3.5. Ubezpieczenie kredytu dostawcy

Rozdział jedenasty.Bankowe formy zabezpieczania ryzyk kontraktowych w obrocie międzynarodowym

1. Wprowadzenie
2. Gwarancja przetargowa
3. Gwarancja dobrego wykonania kontraktu
4. Gwarancja zwrotu zaliczki

Rozdział dwunasty.Transakcje zabezpieczające ryzyko kursowe w rozliczeniach międzynarodowych

1. Wprowadzenie
2. Transakcje terminowe forward
3. Opcje walutowe
4. Swap walutowy
5. Korytarz walutowy
6. Ubezpieczenie strat finansowych z tytułu ryzyka kursowego