Celem książki jest podanie praktycznych wskazówek dla menedżerów i właścicieli rm, jak należy postępować, aby utrzymać płynność ­nansową przedsiębiorstwa. Polscy przedsiębiorcy funkcjonują obecnie w warunkach gospodarki rynkowej, również na otwartym rynku państw Unii Europejskiej. Obecność na rynkach zewnętrznych i rozwijająca się produkcja eksportowa to specyczne aspekty problematyki zachowania płynności, do których również odnosi się autor.

W książce przedstawiono szczegółowo:

- podstawy planowania finansów i płynności przedsiębiorstwa, opracowanie rocznego planu finansowego i zarządzanie ryzykiem płynności firmy;
- narzędzia poprawy płynności finansowej w przedsiębiorstwie: faktoring, leasing, nowe instrumenty finansowe;
- zasady analizy ekonomicznej, finansowej i wskaźnikowej jako metody zapewnienia płynności finansowej;
- najczęściej popełniane błędy w planowaniu płynności finansowej przedsiębiorstwa.

Autor opiera się na własnym doświadczeniu w zarządzaniu rmami, od­wołuje się również szeroko do literatury przedmiotu.

Rozdziały:

Wstęp

Rozdział 1. Najczęściej popełniane przez menedżerów błędy przy planowaniu płynności finansowej przedsiębiorstwa

1. Nieprawidłowe przygotowanie koncepcji finansowania działalności przedsiębiorstwa
2. Koncepcja finansowania przygotowywana jest w pośpiechu
3. Ustalenie zbyt niskiego zapotrzebowania na środki finansowe
4. Zbyt optymistyczny plan finansowy
5. Projekty finansowe oderwane od realiów życia gospodarczego
6. Niestaranne sprawdzenie warunków finansowania
7. Zaniechanie poszukiwania alternatywnych źródeł finansowania
8. Brak znajomości know-how w dziedzinie finansów
9. Korzystanie z usług podejrzanych pośredników kredytowych
10. Wpływ ładu organizacyjnego na finanse przedsiębiorstwa

Rozdział 2. Podstawy planowania finansów i płynności przedsiębiorstwa

1. Podstawowe cele przedsiębiorstwa
2. Planowanie strategiczne i operacyjne
3. Cel planowania finansowego a płynność
4. Warunki prawidłowego finansowania działalności przedsiębiorstwa
5. Środki finansowe pozyskane z zewnętrznych źródeł
   5.1. Finansowanie poprzez udziały
   5.2. Różne formy prawne przedsiębiorstwa i możliwości udziału
6. Kredyt jako źródło finansowania zewnętrznego
   6.1. Finansowanie przez kredyt długoterminowy
   6.2. Obliczanie zapotrzebowania na kredyt
   6.3. Ważne pojęcia występujące w operacjach kredytowych
7. Obliczenia związane z kredytem - utrzymanie płynności
   7.1. Spłata kredytu
   7.2. Zabezpieczenie
   7.3. Poręczenia
   7.4. Zabezpieczenia rzeczowe
8. Pozabankowe źródła utrzymania płynności

Rozdział 3. Opracowanie rocznego planu finansowego i zarządzanie ryzykiem płynności firmy

1. Planowanie krótko- i średniookresowe, czyli cashmanagement
2. Planowanie długookresowe, czyli strategiczne planowanie
3. Analiza i zarządzanie ryzykiem firmy
   3.1. Ryzyko zmiany stóp procentowych
   3.2. Ryzyko walutowe i ryzyko kraju
4. Mechanizm wczesnego ostrzegania

Rozdział 4. Faktoring, leasing oraz nowe instrumenty finansowe - jako narzędzia utrzymania płynności finansowej przedsiębiorstwa

1. Faktoring
   1.1. Geneza faktoringu
   1.2. Podstawowe funkcje factoringu
   1.3. Rodzaje faktoringu
   1.4. Opłaty na rzecz faktora
   1.5. Zalety i wady korzystania z faktoringu
2. Forfaiting
3. Leasing
   3.1. Formy leasingu
4. Innowacyjne instrumenty finansowania - jako alternatywa wobec kredytu
   4.1. Kapitał typu Mezzanine
   4.2. Ciche udziały
   4.3. Specyficzne papiery wartościowe
   4.4. Pożyczki bez zabezpieczeń (Nachrangdarlehen)
   4.5. Private equity
   4.6. Soft Venture Capital
   4.7. Business Angels
5. Asset Backed Securities (ABS)

Rozdział 5. Finansowanie i wspieranie rozwoju małych i średnich przedsiębiorstw (MSP) w Unii Europejskiej

1. Korzystanie z subwencji
2. Małe i średnie przedsiębiorstwa w Unii Europejskiej
   2.1. Cele unijnej polityki wobec małych średnich i przedsiębiorstw
   2.2. Definicje małych i średnich przedsiębiorstw w Unii Europejskiej
   2.3. Udział małych i średnich przedsiębiorstw w polskiej gospodarce
   2.4. Działania realizowane w UE w celu uproszczenia procedur administracyjnych obowiązujących MSP
3. Finansowanie rozwoju MSP w krajach Unii Europejskiej
4. Podatkowe instrumenty wspierania MSP w krajach Unii Europejskiej
5. Wspieranie przedsiębiorców w biedniejszych regionach Europy
6. Jak w krajach UE zachęca się MSP do innowacyjności?
7. Czy w Unii Europejskiej wspiera się działalność eksportową MSP?

Rozdział 6. Analiza ekonomiczna i analiza finansowa. Drogi do zapewnienia płynności przedsiębiorstwa

1. Analiza ekonomiczna
2. Analiza finansowa
   2.1. Cele i zadania analizy finansowej
3. Metody analizy finansowej
4. Analiza wstępna sprawozdań finansowych
   4.1. Analiza bilansu
   4.2. Analiza wstępna rachunku wyników

Rozdział 7. Analiza wskaźnikowa jako instrument usprawnienia funkcjonowania przedsiębiorstwa. Aspekt płynności finansowej

1. Analiza płynności finansowej przedsiębiorstwa
2. Wskaźniki zadłużenia firmy
3. Analiza aktywności gospodarczej przedsiębiorstwa
4. Ocena zyskowności przedsiębiorstwa
5. Przepływy pieniężne

Bibliografia